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　　一、财务顾问应当配合中国证监会的工作

　　财务顾问代表委托人向中国证监会提交申请文件后，应当配合中国证监会的审核，并承担以下工作：

　　①指定财务顾问主办人与中国证监会进行专业沟通，并按照中国证监会提出的反馈意 见作出回复。

　　②按照中国证监会的要求对涉及本次并购重组活动的特定事项进行尽职调查或者核 查。

　　③组织委托人及其他专业机构对中国证监会的意见进行答复。

　　④委托人未能在行政许可的期限内公告相关并购重组报告全文的，财务顾问应当督促 委托人及时公开披露中国证监会提出的问题及委托人未能如期公告的原因。

　　⑤自申报至并购重组事项完成前，对于上市公司和其他并购重组当事人发生较大变化 对本次并购重组构成较大影响的情况予以高度关注，并及时向中国证监会报告。 ⑥申报本次担任并购重组财务顾问的收费情况。

　　⑦中国证监会要求的其他事项。

　　二、财务顾问的持续督导

　　根据中国证监会有关并购重组的规定，自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内，财务顾问承担持续督导责任。财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，结合上市公司定期报告的披露，做好以下持续督导工作：

　　①督促并购重组当事人按照相关程序规范实施并购重组方案，及时办理产权过户手续，并依法履行报告和信息披露的义务。

　　②督促上市公司按照《上市公司治理准则》的要求规范运作。

　　③督促和检查申报人履行对市场公开做出的相关承诺的情况。

　　④督促和检查申报人落实后续计划及并购重组方案中约定的其他相关义务的情况。 ⑤结合上市公司定期报告，核查并购重组是否按计划实施、是否达到预期目标;其实施效果是否与此前公告的专业意见存在较大差异，是否实现相关盈利预测或者管理层预计达 到的业绩目标。

　　⑥中国证监会要求的其他事项。

　　在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在 前述定期报告披露后的15 日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。

　　三、财务顾问业务的工作档案制度

　　财务顾问应当建立并购重组工作档案和工作底稿制度，为每一项目建立独立的工作档案。财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。